各市財政局，省財政直接管理縣（市、區(qū)）財政局，黃河三角洲農(nóng)業(yè)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)示范區(qū)財政金融局，各省屬國有金融企業(yè)：

省委、省政府高度重視完善國有金融資本管理工作。2月8日，中共山東省委、山東省人民政府印發(fā)《關(guān)于完善國有金融資本管理的實施意見》（魯發(fā)〔2020〕8號，以下簡稱《實施意見》)。為深入貫徹落實《實施意見》，進一步完善我省國有金融資本管理，依據(jù)《國務(wù)院辦公廳關(guān)于印發(fā)國有金融資本出資人職責暫行規(guī)定的通知》（國辦發(fā)〔2019〕49號）、《財政部關(guān)于貫徹落實

一、充分認識完善國有金融資本管理的重大意義

《實施意見》聚焦服務(wù)實體經(jīng)濟、防控金融風險、深化金融改革三大基本任務(wù)，突出強調(diào)理順國有金融資本管理體制，壓實國有金融資本管理責任，優(yōu)化國有金融資本布局，促進國有金融機構(gòu)持續(xù)健康運營，是省委、省政府貫徹黨中央、國務(wù)院決策部署的重要舉措，是我省新時期完善國有金融資本管理的重要遵循。

《實施意見》提出由財政部門集中統(tǒng)一履行國有金融資本出資人職責，是賦予財政部門的重大使命、重大責任。各級財政部門要深入學習《實施意見》，進一步統(tǒng)一思想認識，提高政治站位，準確把握核心要義，切實增強完善國有金融資本管理工作的責任感和緊迫感，加快工作推進，認真履行職責，確保將黨中央、國務(wù)院和省委、省政府的決策部署落到實處。

二、準確把握完善國有金融資本管理的深刻內(nèi)涵

（一）明確國有金融資本管理范疇。各級財政部門要深刻領(lǐng)會《實施意見》精神實質(zhì)，準確把握國有金融資本范疇，合理界定管理對象、管理邊界，建立健全本地區(qū)管理機構(gòu)名錄，確保對國有金融資本管理不缺位、不越位。管理機構(gòu)名錄要根據(jù)需要適時調(diào)整、動態(tài)管理，并及時向省財政廳備案（詳見附件）。

（二）強化國有金融資本出資人主體責任。《實施意見》明確縣級以上各級政府授權(quán)財政部門集中統(tǒng)一履行國有金融資本出資人職責，壓實財政部門管理責任。各級財政部門要根據(jù)實際，確定直接履行國有金融資本出資人職責的金融機構(gòu)，也可以根據(jù)需要分類分企委托其他部門、機構(gòu)管理國有金融資本。實行委托管理的，各級財政部門要督促受托部門、機構(gòu)，按照受托管理權(quán)限管理國有金融資本，確保做到財政部門履行出資人職責身份不變、管理責任不變、執(zhí)行統(tǒng)一規(guī)制不變、全口徑報告職責不變。省國資委履行出資人職責省屬企業(yè)再出資的國有金融機構(gòu)，要嚴格執(zhí)行財政部門制定的統(tǒng)一管理制度，落實好國有金融資本管理各項要求，并按規(guī)定及時向省財政廳報送有關(guān)情況。

（三）扎實推進國有金融資本集中統(tǒng)一管理。根據(jù)統(tǒng)一規(guī)制、分級管理原則，各級財政部門按照法律法規(guī)和國有金融資本管理有關(guān)規(guī)章制度，履行好國有金融資本管理職責，負責組織實施基礎(chǔ)管理、經(jīng)營預(yù)算、績效考核、負責人薪酬管理等工作，依法依規(guī)對履行出資人職責的相關(guān)金融機構(gòu)享有參與重大決策、選擇管理者、享有收益等出資人權(quán)利。各級財政部門要準確把握職責定位，科學界定出資人管理邊界，建立健全管理權(quán)力和責任清單，提高國有金融資本管理有效性。

（四）切實加強國有金融機構(gòu)重大事項管理。各級財政部門要把重大事項管理作為加強出資人監(jiān)管、促進國有金融機構(gòu)持續(xù)健康經(jīng)營的重要抓手，明確重大事項管理范疇，嚴格重大事項報告與審核程序，依法依規(guī)加強重大事項管理。要重點加強對所出資金融機構(gòu)制定公司章程、發(fā)展戰(zhàn)略、投資規(guī)劃、財務(wù)預(yù)決算、利潤分配與彌補虧損方案及法人機構(gòu)設(shè)立和撤并等重大事項審核，對相關(guān)金融機構(gòu)負責人進行經(jīng)營績效考核并根據(jù)考核結(jié)果進行獎懲。各國有金融機構(gòu)要建立健全重大事項報告制度，完善重大決策、重要人事任免、重大項目安排和大額度資金運作決策制度，嚴格履行重大事項報告程序，及時報告履行出資人職責的機構(gòu)。

（五）嚴格執(zhí)行國有金融資本穿透管理。各級財政部門要遵循實質(zhì)重于形式的原則，以公司治理為基礎(chǔ)，以產(chǎn)權(quán)監(jiān)管為手段，嚴格執(zhí)行國有金融資本管理規(guī)章制度，對地方國有金融機構(gòu)股權(quán)出資實施資本穿透管理，防止出現(xiàn)內(nèi)部人控制。各國有金融機構(gòu)要規(guī)范重點子公司設(shè)立、改革重組、增資擴股、合并分立、無償劃轉(zhuǎn)、上市發(fā)行等國有股權(quán)變動和確認行為，涉及增資擴股、引進戰(zhàn)略投資者等事項要事先進行風險評估，并按規(guī)定報財政部門履行相關(guān)程序。

（六）實行國有金融資本全口徑報告。各級財政部門要按照全口徑、全覆蓋、可穿透、可追溯的原則，認真落實國有金融資本統(tǒng)計監(jiān)測和全口徑報告制度，定期向同級黨委、政府報告國有金融資本管理情況，并按規(guī)定向同級人大常委會報告國有金融資產(chǎn)管理情況。報告要完整反映國有金融資本的總量、投向、布局、處置、收益等內(nèi)容，以及國有金融機構(gòu)改革、資產(chǎn)監(jiān)管、風險控制、高級管理人員薪酬等情況。國有上市公司報送的信息可能涉及內(nèi)幕信息的，應(yīng)依法做好內(nèi)幕信息知情人登記等防控管理工作。

三、認真落實國有金融資本管理各項政策措施

（一）加快完善國有金融資本管理體制。各級財政部門要結(jié)合實際研究提出具體實施方案，及時向同級黨委、政府匯報，積極穩(wěn)妥推進各項工作。要積極協(xié)調(diào)有關(guān)部門，厘清部門權(quán)責邊界，盡快建立集中統(tǒng)一的國有金融資本管理體制。要嚴格按照集中統(tǒng)一、全流程全覆蓋、穿透管理的要求，切實加強和完善國有金融資本管理。

（二）認真落實國有金融資本管理職責。各級財政部門要認真按照《實施意見》要求，強化工作措施，加快建立出資人制度，認真落實各項管理職責，切實加強國有金融資本基礎(chǔ)管理、經(jīng)營預(yù)算、績效考核、薪酬管理、財務(wù)監(jiān)管、統(tǒng)計監(jiān)測和分析報告等各項工作。堅持“應(yīng)登必登”的原則，組織開展國有金融資本產(chǎn)權(quán)登記，加強金融企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)流轉(zhuǎn)管理，完整反映地方國有金融資本狀況。

（三）著力促進國有金融機構(gòu)持續(xù)健康經(jīng)營。各級財政部門要規(guī)范金融綜合經(jīng)營和產(chǎn)融結(jié)合，嚴格國有金融企業(yè)股權(quán)投資管理，嚴禁國有金融企業(yè)憑借資金優(yōu)勢控制非金融企業(yè)。要依法加強出資人監(jiān)督，加強國有金融機構(gòu)內(nèi)外部監(jiān)督和事前事中事后監(jiān)督，動態(tài)監(jiān)測國有金融資本運營。各級財政部門要積極引導(dǎo)國有金融機構(gòu)完善現(xiàn)代金融企業(yè)制度，深化公司制股份制改革，完善公司法人治理結(jié)構(gòu)，充分發(fā)揮股權(quán)董事作用，健全領(lǐng)導(dǎo)人員分類分層管理制度，推動國有金融機構(gòu)回歸本源、專注主業(yè)。各國有金融企業(yè)要強化防范風險的主體責任，加強風險源頭控制，健全風險防范和應(yīng)急處置機制，增強風險防控能力。

（四）不斷健全國有金融資本管理推進機制。各級財政部門要及時向黨委、政府報告國有金融資本管理重大事項，主動加強與同級國有資產(chǎn)管理、地方金融監(jiān)管、人民銀行、銀保監(jiān)等部門、單位協(xié)作配合，形成工作合力。省財政廳將對各地財政部門、國有金融企業(yè)貫徹落實《實施意見》工作進展情況進行督導(dǎo)檢查。各地財政部門要及時全面掌握各項政策措施落實情況，有效應(yīng)對出現(xiàn)的新情況、新問題。

請各市財政局、省財政直接管理縣（市、區(qū)）財政局、黃河三角洲農(nóng)業(yè)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)示范區(qū)財政金融局、省屬國有金融企業(yè)于2020年6月底將貫徹落實《實施意見》的情況報送省財政廳。

附件：財政部門履行出資人職責的國有金融機構(gòu)管理名錄表

山東省財政廳

2020年3月13日