各市、縣(市、區(qū))人民政府，省有關(guān)部門：

經(jīng)省政府同意，現(xiàn)將《關(guān)于進(jìn)一步提高上市公司質(zhì)量的實施意見》 印發(fā)給你們，請結(jié)合實際認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

山東省地方金融監(jiān)督管理局

中國證券監(jiān)督管理委員會山東監(jiān)管局

2021年1月9日

（此件主動公開）

關(guān)于進(jìn)一步提高上市公司質(zhì)量的實施意見

為貫徹落實《國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步提高上市公司質(zhì)量的意見》（國發(fā)〔2020〕14號），進(jìn)一步提高我省上市公司質(zhì)量，現(xiàn)提出如下實施意見。

一、總體要求

各地、各部門（單位）要切實提高政治站位，統(tǒng)一思想，充分認(rèn)識提高上市公司質(zhì)量的重要性和緊迫性，扎實履職盡責(zé)，緊緊圍繞我省重大發(fā)展戰(zhàn)略，優(yōu)化上市公司結(jié)構(gòu)和發(fā)展環(huán)境，防范化解重大風(fēng)險，有效解決突出問題，顯著提升上市公司可持續(xù)發(fā)展能力和整體質(zhì)量，更好助推全省經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。

二、落實措施

（一）規(guī)范公司治理和內(nèi)部控制。壓實上市公司控股股東、實際控制人責(zé)任義務(wù)，督促上市公司全面落實公司治理規(guī)則，完善治理結(jié)構(gòu)。持續(xù)完善國有控股上市公司績效考核制度，將完善治理結(jié)構(gòu)、提升規(guī)范運作水平、資本市場誠信制度執(zhí)行情況納入控股股東、上市公司綜合考核。開展公司治理專項行動，切實提高公司治理水平。（山東證監(jiān)局、青島證監(jiān)局、省地方金融監(jiān)管局、省國資委、省財政廳、山東銀保監(jiān)局、青島銀保監(jiān)局，各市政府）

（二）提升信息披露質(zhì)量。督促上市公司、股東及相關(guān)信息披露義務(wù)人增強信息披露針對性和有效性，充分披露投資者作出價值判斷和投資決策所必需的信息。嚴(yán)格執(zhí)行企業(yè)會計準(zhǔn)則，提升財務(wù)信息質(zhì)量。各地、各相關(guān)部門要支持、配合上市公司依法依規(guī)履行信息披露義務(wù)。（山東證監(jiān)局、青島證監(jiān)局、省地方金融監(jiān)管局、省國資委、省委宣傳部、省工信廳、省財政廳、山東銀保監(jiān)局、青島銀保監(jiān)局，各市政府）

（三）支持優(yōu)質(zhì)企業(yè)上市。發(fā)揮省推動企業(yè)上市專項小組組織領(lǐng)導(dǎo)作用，實施企業(yè)上市“涌泉計劃”。加強對擬上市企業(yè)的培育和輔導(dǎo)，提升擬上市企業(yè)規(guī)范化水平。大力推動“四新”經(jīng)濟、“十強”產(chǎn)業(yè)企業(yè)利用資本市場做優(yōu)做強。鼓勵和支持混合所有制改革試點企業(yè)上市。發(fā)揮股權(quán)投資機構(gòu)在促進(jìn)公司優(yōu)化治理、創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)、產(chǎn)業(yè)升級等方面的積極作用。大力發(fā)展創(chuàng)業(yè)投資，培育科技型、創(chuàng)新型企業(yè)，支持制造業(yè)單項冠軍、專精特新“小巨人”等企業(yè)發(fā)展壯大。發(fā)揮區(qū)域性股權(quán)市場和產(chǎn)權(quán)交易市場在培育企業(yè)上市中的積極作用。（省地方金融監(jiān)管局、山東證監(jiān)局、青島證監(jiān)局、省委宣傳部、省國資委、省財政廳、省發(fā)改委、省科技廳、省工信廳、省人社廳、省自然資源廳、省生態(tài)環(huán)境廳、省市場監(jiān)管局、省稅務(wù)局，各市政府）

（四）促進(jìn)市場化并購重組。鼓勵上市公司盤活存量、提質(zhì)增效、轉(zhuǎn)型發(fā)展。發(fā)揮證券市場價格、估值、資產(chǎn)評估結(jié)果在國有資產(chǎn)交易定價中的作用，支持國有企業(yè)依托資本市場開展混合所有制改革。嚴(yán)把并購重組標(biāo)的資產(chǎn)質(zhì)量關(guān)。支持境內(nèi)上市公司發(fā)行股份購買境外優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，提升上市公司國際競爭力。（各市政府，省國資委、省委宣傳部、省財政廳、省地方金融監(jiān)管局、山東證監(jiān)局、青島證監(jiān)局、省工信廳、省發(fā)改委、人行濟南分行、省商務(wù)廳、省市場監(jiān)管局、省外匯管理局）

（五）推動上市公司再融資。引導(dǎo)上市公司兼顧發(fā)展需要和市場狀況優(yōu)化融資安排。支持上市公司通過發(fā)行債券等產(chǎn)品開展長期限債務(wù)融資。鼓勵上市公司利用優(yōu)先股、股債結(jié)合產(chǎn)品融資。大力發(fā)展權(quán)益類基金。（各市政府，省國資委、省財政廳、山東證監(jiān)局、青島證監(jiān)局、省地方金融監(jiān)管局、省發(fā)改委、省工信廳、省自然資源廳、省市場監(jiān)管局）

（六）健全激勵約束機制。優(yōu)化政策環(huán)境，支持各類上市公司建立健全長效激勵機制，更好吸引和留住人才，充分調(diào)動上市公司員工積極性。鼓勵支持國有上市公司實施股權(quán)激勵和員工持股計劃。（省國資委、省委宣傳部、省財政廳、山東證監(jiān)局、青島證監(jiān)局，各市政府）

（七）穩(wěn)妥推動市場退出。有關(guān)部門要嚴(yán)厲打擊通過財務(wù)造假、利益輸送、操縱市場等方式惡意規(guī)避退市的行為。加大對違法違規(guī)主體的責(zé)任追究力度。支持投資者依法維權(quán)，保護(hù)投資者合法權(quán)益。有關(guān)地區(qū)和部門要綜合施策，支持上市公司通過退市、并購重組、破產(chǎn)重整等方式穩(wěn)妥有序處置風(fēng)險。加強上市公司退市風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警和輿論引導(dǎo)。各市政府要落實風(fēng)險處置屬地責(zé)任，做好退市公司維穩(wěn)各項工作。（各市政府，省國資委、省財政廳、省地方金融監(jiān)管局、山東證監(jiān)局、青島證監(jiān)局、省法院、省檢察院、省公安廳、省司法廳、省委國安辦、省委網(wǎng)信辦）

（八）推動高風(fēng)險上市公司風(fēng)險化解。充分發(fā)揮上市公司風(fēng)險處置協(xié)作機制作用，省屬國有控股上市公司風(fēng)險化解由國有資本出資人牽頭，督促有關(guān)省屬企業(yè)負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)解決；其他類型上市公司風(fēng)險化解按照屬地原則由各市政府牽頭督促協(xié)調(diào)解決。積極穩(wěn)妥化解上市公司股票質(zhì)押風(fēng)險，嚴(yán)肅處置資金占用、違規(guī)擔(dān)保問題。（各市政府，省國資委、省委宣傳部、省財政廳、省地方金融監(jiān)管局、山東證監(jiān)局、青島證監(jiān)局、山東銀保監(jiān)局、青島銀保監(jiān)局）

（九）加大執(zhí)法力度。有關(guān)部門要嚴(yán)格落實證券法等法律規(guī)定，加大對欺詐發(fā)行、信息披露違法、操縱市場、內(nèi)幕交易等違法違規(guī)行為的處罰力度。持續(xù)深化行政執(zhí)法與刑事司法各環(huán)節(jié)銜接和聯(lián)動，嚴(yán)厲查處違法犯罪行為。辦理上市公司違法違規(guī)案件時注意區(qū)分上市公司責(zé)任、股東責(zé)任與董事、監(jiān)事、高級管理人員等個人責(zé)任；對涉案證券公司、證券服務(wù)機構(gòu)等中介機構(gòu)及從業(yè)人員一并查處。支持投資者保護(hù)機構(gòu)依法作為代表人參加訴訟。推廣證券期貨糾紛示范判決機制。（山東證監(jiān)局、青島證監(jiān)局、省公安廳、省法院、省司法廳、省國資委、省財政廳，各市政府）

（十）強化上市公司主體責(zé)任。督促上市公司誠實守信、規(guī)范運作，專注主業(yè)、穩(wěn)健經(jīng)營，不斷提高經(jīng)營水平和發(fā)展質(zhì)量。引導(dǎo)上市公司控股股東、實際控制人、董事、監(jiān)事和高級管理人員各盡其責(zé)，公平對待所有股東。對損害上市公司利益的行為，支持上市公司依法維權(quán)。鼓勵上市公司通過現(xiàn)金分紅、股份回購等方式回報投資者，切實履行社會責(zé)任。上市公司依法履行環(huán)境保護(hù)責(zé)任，積極推進(jìn)環(huán)境信息公開。督促上市公司落實風(fēng)險化解主體責(zé)任。（山東證監(jiān)局、青島證監(jiān)局、省地方金融監(jiān)管局、省國資委、省財政廳、省生態(tài)環(huán)境廳，各市政府）

（十一）督促中介機構(gòu)履職盡責(zé)。加大對中介機構(gòu)在上市公司相關(guān)業(yè)務(wù)中執(zhí)業(yè)質(zhì)量的監(jiān)管力度，壓實中介機構(gòu)責(zé)任，充分發(fā)揮中介機構(gòu)“看門人”作用。相關(guān)部門要配合中介機構(gòu)依法依規(guī)履職，及時、準(zhǔn)確、完整地提供相關(guān)信息。（山東證監(jiān)局、青島證監(jiān)局、省財政廳、省司法廳、山東銀保監(jiān)局、青島銀保監(jiān)局，各市政府）

（十二）營造良好發(fā)展環(huán)境。省金融穩(wěn)定發(fā)展領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)統(tǒng)籌推動提高上市公司質(zhì)量相關(guān)工作，營造良好生態(tài)環(huán)境。全面落實我省與全國證券交易所戰(zhàn)略合作備忘錄。充分發(fā)揮新聞媒體輿論引導(dǎo)作用，及時總結(jié)推廣典型案例和經(jīng)驗做法，做好上市宣傳，營造“多上市、快上市”的良好輿論環(huán)境。弘揚企業(yè)家精神，倡導(dǎo)踐行社會主義核心價值觀。發(fā)揮“金安工程”監(jiān)測預(yù)警平臺作用，統(tǒng)籌做好上市公司風(fēng)險監(jiān)測分析，嚴(yán)控新增風(fēng)險。強化應(yīng)對重大突發(fā)事件的政策支持。（各相關(guān)單位，各市政府）